Історію пенсійного забезпечення можна відраховувати з кінця позаминулого століття, коли перший канцлер Німецької імперії Отто фон Бісмарк запровадив податок на доходи працюючих, а зібрані кошти використав на виплату допомоги армійським ветеранам. Це стало народженням системи соціального страхування, обов'язкового за своїм характером і заснованої на принципі перерозподілу податків.
Pay-as-you-go
Після першої світової війни в більшості розвинених країн було прийнято законодавство, яке встановлює правила державного пенсійного забезпечення. В основу було покладено принцип перерозподілу коштів між поколіннями (pay-as-you-go), в рамках якого працюють відраховували частину своїх доходів на користь непрацездатних осіб. Роль держави зводилася до встановлення правил гри і контролю їх виконання.
Кожне нове покоління пенсіонерів виявлялося незадоволеним розміром своїх призначаються пенсій. І хоча політики постійно приймали закони, спрямовані на підвищення розмірів пенсій, пенсійного забезпечення не вистачало фінансових ресурсів. Дослідження показали, що середня тривалість життя в другій половині XX століття стала стрімко зростати. Процесам старіння населення сприяло загальне підвищення якості життя, вдосконалення системи охорони здоров'я і перемога над цілим комплексом раніше смертельних і невиліковних хвороб. Істотно змінювалася демографічна структура населення, частка пенсіонерів постійно і неухильно зростала.
Пенсійні реформи і введення накопичувальної частини
Широка міжнародна дискусія про пенсійну реформу стартувала в 1994 році після публікації доповіді Світового банку «Попередження всесвітньої кризи старіння» (Averting the Old Age Crisis). У доповіді зазначалося, що з урахуванням ситуації, що тенденції збільшення тривалості життя пенсіонерів, більшість країн зіткнуться з дефіцитом пенсійної системи, побудованої виключно на солідарних засадах. Представники Світового банку в рамках реформування національних пенсійних систем пропонували введення обов'язкового накопичувального елемента - накопичувальних пенсій.
В результаті в ряді країн були впроваджені елементи накопичувального пенсійного забезпечення. Накопичувальний принцип передбачає сплату пенсійних внесків, інвестування цих коштів на фінансових ринках з метою приросту і потім виплату пенсій з урахуванням отриманого інвестиційного доходу. Відомо безліч форм і схем організації накопичувального пенсійного забезпечення, десь пенсійні накопичення є обов'язковими елементами, десь добровільними. Досягнутий до теперішнього часу політичний консенсус передбачає, що універсального рецепту не існує і кожна країна повинна вибрати власну модель, відповідну національну специфіку і рівнем економічного розвитку.
Відзначено глобальна закономірність - в країнах, де знижується (або відносно низький) коефіцієнт заміщення по обов'язковим системам соціального страхування - активно розвиваються додаткові пенсійні системи, засновані на накопичувальному принципі. Вакууму не буває - люди хочуть і на пенсії зберегти звичний рівень життя і доходів.
Росія - по слідах всесвітньої практики
У Росії протягом 90-х років відбувалося неухильне зниження розмірів державних пенсій. Одночасно росла диференціація населення за рівнем доходів, став формуватися середній клас - високооплачувані категорії громадян з рівнем доходів істотно вищі за середні доходи по країні. Станом на 2001 рік середній розмір державної пенсії становив 30-40% від середнього розміру заробітної плати по країні. У цих умовах з'явився попит на додаткове недержавне пенсійне забезпечення (НПЗ).
Поява перших недержавних пенсійних фондів пов'язане з виданням указу президента РФ від 16 вересня 1992 року № 1077 «Про недержавні пенсійні фонди». Указ був прийнятий в рамках надзвичайних повноважень президента РФ на період проведення економічних реформ і мав силу закону. У країні стали з'являтися НПФ, але пенсійна система вимагала змін.
У 2001 році був схвалений пакет законопроектів щодо пенсійної реформи. Її основною метою стало подолання уравнительности всіх видів пенсій, підвищення реального розміру пенсій, перехід на страхові принципи. Відбулися зміни структури пенсій і перехід до підрахунку пенсійних прав виходячи із страхових внесків і конвертації пенсійних прав. Для підвищення рівня життя майбутніх отримувачів пенсії введений обов'язковий накопичувальний компонент, який передбачає інвестування пенсійних накопичень. Розмір пенсії в новій пенсійній моделі став визначатися не стажем працівника, як було до 2002 року, а його реальним заробітком і розміром відрахувань роботодавця в ПФР. Це дало можливість громадянам самим впливати на розмір своєї майбутньої пенсії.
Фонди були визнані страховиками з обов'язкового пенсійного страхування поряд з Пенсійним фондом Росії. З 1 липня 2004 року НПФ отримали право укладати договори з обов'язкового пенсійного страхування.
реформаторські повороти
Однак у новій системі координат громадяни Росії жили, за поняттями пенсійного ринку, недовго - близько 10 років. У травні 2012 року вийшов указ президента РФ «Про заходи щодо реалізації державної соціальної політики». У ньому уряду Росії було доручено розробити проект «Стратегії довгострокового розвитку пенсійної системи», передбачивши в ньому механізм збільшення розміру пенсії громадянам, які висловили намір продовжувати працювати після досягнення пенсійного віку і прийняв рішення відстрочити призначення пенсії, а також визначивши заходи, що гарантують збереження пенсійних накопичень і забезпечують прибутковість від їх інвестування.
Як пише РБК Daily у статті «Хто і як брав участь в повільному вбивстві накопичувальної пенсії», «всього за півтора року чиновники розгорнули пенсійну систему на 180 градусів. Накопичувальний елемент пенсії, який був введений під час реформи початку 2000-х, став предметом гострої дискусії, яка загрожує його скасуванням ».
У чому причина такого повороту? «Введення накопичувального компонента в 2002 році стало однією з найперших реформ Володимира Путіна. Вона була покликана забезпечити стійкість системи в умовах старіння населення, коли діяла тільки солідарно-розподільна система. Вважалося, що це світова практика. Ввели накопичувальну пенсію в багатьох країнах, проте зберегли лише одиниці. Виявилося, що вибудувати накопичувальну пенсійну систему з нуля досить складно - необхідно створювати спеціалізовані інститути, інструменти інвестування та принципи регулювання. Довести справу до кінця багато хто не зміг: Естонія, Польща, Литва і Латвія з часом зменшили тариф внесків до накопичувальної частина пенсії, а в Угорщині її взагалі ліквідували, повернувши гроші в держсистему. Причина розчарування одна - інвестиційний дохід виявився нижчим за очікування. Спостерігаючи за тим, як країни одна за одною скорочують або скасовують накопичувальний елемент, російська влада теж задумалися про неспроможність нової пенсійної системи », - пишуть автори газети РБК Daily.
25 грудня 2012 року уряд РФ затвердив «Стратегію довгострокового розвитку пенсійної системи Російської Федерації» .
В кінці 2012 року був прийнятий закон, що визначає умови перерозподілу з 2014 року тарифу страхового внеску, який відраховується в накопичувальну частину пенсій. Було вирішено, що в накопичувальну частину пенсій громадян, які передали свої кошти в управління НПФ, приватним КК або ЗЕБу, за замовчуванням буде як і раніше перераховуватися 6%. Якщо хтось із них захоче посилити свою солідарну частина пенсії, вони до 1 грудня 2013 року можуть написати відповідну заяву про перерахування 2% в накопичувальну частину і 4% - в страхову. Накопичувальна частина пенсій «мовчунів» (так стали називати тих, хто ніяких дій по формуванню накопичувальної частини своєї пенсії не робив) буде формуватися на основі відсоткового перерахування. Якщо вони захочуть зберегти Шестипроцентне перерахування коштів в накопичувальну частину, то доведеться вибрати НПФ, приватну компанію, що управляє або ВЕБ і також до 1 грудня 2013 року написати відповідну заяву про перерозподіл.
2013-й - дивовижний рік
Однак рішення, прийняті восени 2013 року (і затверджені пізніше закони) не просто внесли корективи в ситуацію на ринку обов'язкового пенсійного страхування, але, в буквальному сенсі, все перевернули «з ніг на голову».
Спочатку було вирішено, що громадяни повинні будуть оперувати при виборі накопичувальної або страхової складової усіма 6% тарифу. Мінпраці вніс в уряд законопроект про надання громадянам 1967 року народження і молодше права з 2014 року або залишити 6% в накопичувальної частини пенсії, або відмовитися від подальшого її формування, збільшивши при цьому тариф на страхову частину пенсії з 10% до 16%. Вибір можна зробити протягом 2013 - 2015 років.
У «мовчунів», які не зроблять свій вибір, пенсійні накопичення перестануть формуватися з 2014 року, а 16% страхових внесків будуть направлятися на формування страхової частини пенсії. При цьому в 2014 - 2015 роках їм дана надати можливість повернутися до Шестипроцентне накопичувальної частини, для чого необхідно написати заяву про вибір керуючої компанії або НПФ.
Восени ж 2013 року було прийнято рішення, яке вразило навіть бувалих у бувальцях багато експертів пенсійного ринку: було вирішено накопичувальну частину пенсії за 2014 рік (близько 244 млрд. Руб.) Перевести в розподільну, цю ж суму «заморозити» на рахунках Мінфіну, з тим, щоб потім передати її пройшли перевірку і набрав систему гарантування збереження пенсійних накопичень фондам. Чиновники стверджували: це робиться для того, щоб як раз і гарантувати збереження накопичень громадян: адже 2014-й - рік переломний для ринку, рік, коли фонди і КК повинні підтвердити своє право управляти пенсійними коштами. Експерти в один голос стверджували: переведення пенсійних накопичень за 2014 рік пов'язаний тільки з тим, що державі необхідно заткнути «діру» в бюджеті Пенсійного фонду Росії.
Деякі аналітики прогнозують, що історія з накопиченнями 2014 року - перший крок до скасування накопичувальної пенсії в Росії.
В кінці 2013 року президент Росії підписав весь пакет «пенсійних» законів. Вони вступлять в силу в масі своїй з 2015 року. Але вже зараз ми повинні звикати до нової пенсійної реальності. Ось її основні положення.
Нова пенсійна реальність
Трудова пенсія тепер ділиться на два самостійних види - страхову й накопичувальну. Для народжених до 1967 року буде діяти тільки страхова частина пенсії, а тим, хто молодше, буде наданий вибір - або залишити тільки страхову систему, або через недержавний пенсійний фонд і керуючу компанію додатково сформувати накопичувальну пенсію. Страхові пенсії будуть розраховуватися в балах, а не в рублях. Працюючи, отримуючи зарплату і виробляючи відрахування в пенсійний фонд (через роботодавця), людина буде отримувати пенсійні бали. Для отримання трудової пенсії встановлений мінімальний поріг - 30 балів. Ті, хто не «заробив» їх, будуть отримувати тільки соціальну пенсію. Враховується також мінімальний стаж для отримання трудової пенсії по старості. Зараз він становить п'ять років. До 2025 року досягне 15 років. Також умовами виникнення права на страхову пенсію по старості є досягнення віку 60 років - для чоловіків, 55 років - для жінок.
Бали при виході людини на пенсію будуть множитися на пенсійний коефіцієнт, щорічно розраховується виходячи з макроекономічної ситуації і встановлюється законодавчо. Так, в 2014 році «перехідний» коефіцієнт склав 64,1 руб.
Протягом 2014 року всі внески громадян направляються в страхову частину пенсійної системи. НПФ повинні за цей рік пройти санацію в Центробанку, підтвердивши свою фінансову спроможність ліцензією. Крім того, протягом року НПФ належить поміняти організаційно-правової формат - їх зобов'язали акціонуватися.
У Росії також створюється дворівнева система гарантування пенсійних накопичень громадян, яка почне діяти з 1 січня 2015 року і буде поширюватися на всі пенсійні накопичення, сформовані з 1 січня 2002 року. Дана система включає в себе резерви з обов'язкового пенсійного страхування, створювані кожним страховиком по ОПС, а також загальнонаціональний фонд гарантування пенсійних накопичень.
Експерти прогнозують: пенсійна історія ще не закінчила вважати все вибоїни нелегкої дороги до гідної старості російських громадян. Перш ніж вирулити на рівну і широку трасу, вона мног про раз буде ще згортати в різні боки. Реформі-2013 пророкують недовге життя. Як далі розвиватимуться події - подивимося!
У чому причина такого повороту?