Чорні списки банків: порятунок є?

1. 10 причин
2. Що робити, якщо ви в чорному списку?
3. Вийти з чорного списку: яке є рішення?
4. Що змінилося?
5. На чию сторону встає суд?

Починаючи з минулого літа комерсанти скаржаться на несправедливий відмову банків у проведенні операцій та занесення компаній в чорний список. Особливість так званого чорного списку в тому, що влада не передбачили механізму вибуття організації, одного разу потрапила в нього. В кінці минулого року рішення, здається, було знайдено. Олександра Тюріна, старший юрист юридичної фірми «Гін і партнери», вивчила пропозиції банкірів і законодавців.

Так звані «чорні списки» були введені відповідно до Положення Банку Росії від 20 липня 2016 року № 550-П. У банки направляється інформація про осіб і компаніях, яким інші кредитні організації відмовили у відкритті рахунку або в проведенні операції, порахувавши її підозрілою і таким, що порушує вимоги Закону № 115-ФЗ «Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму». Отримуючи чорні списки, банки повинні використовувати цю інформацію для оцінки рівня ризику при взаєминах з клієнтами. Зазначений механізм запрацював з червня 2017 року.

Читайте також «Блокування рахунків:« втекти »з чорного списку стало простіше?»

10 причин

Через місяць Центробанк випустив Методичні рекомендації ЦБ РФ № 18-МР і № 19-МР від 21 липня 2017 року, де вказав банкам, які операції вважати підозрілими, і позначив критерії так званих неблагонадійних клієнтів. Виявлення цих критеріїв є підставою для передачі інформації щодо компанії, що здійснює підозрілі операції, а це, в свою чергу, в кінцевому рахунку може привести до відмови в обслуговуванні, а також внесення в чорний список. Що це за критерії:

• готівкові становлять понад 30 відсотків від тижневого обороту;
• діяльність, в рамках якої проводяться операції по зарахуванню та списання коштів з рахунку ;
• гроші на рахунок надходять від контрагента, який одночасно переказує кошти на рахунки інших клієнтів;
• у клієнта кілька корпоративних карт , Через які знімаються готівкові, а інших операцій майже немає;
• фонд заробітної плати співробітників клієнта встановлений з розрахунку нижче офіційного прожиткового мінімуму;
• за рахунком здійснюється сплата ПДФО, але не сплачуються страхові внески;
• залишки коштів на рахунку відсутні або незначні в порівнянні з обсягами операцій, зазвичай проводяться клієнтом за рахунком;
• підстави платежів, здійснених за рахунком клієнта, не мають відношення до витрат, властивим господарюючим суб'єктам, які займаються заявленої діяльності при відкритті / веденні рахунку;
• відсутній зв'язок між підставами переважаючих обсягів зарахування грошових коштів на рахунок клієнта і підставами подальшого їх списання;
• з рахунку не виробляються платежі в рамках ведення господарської діяльності (наприклад, орендні платежі, платежі в рахунок сплати комунальних послуг, закупівлі канцелярських товарів і інші).

На що ще звертають увагу банки при оцінці клієнта і його операцій?

Існують і інші, назвемо їх негласними, вимоги банків, яких необхідно дотримуватися, щоб уникнути статусу підозрілого клієнта і внесення в чорний список ЦБ РФ. показник мінімальної податкового навантаження - від 0,9 до 1,5 відсотків (передбачений Методичними рекомендаціями Банку Росії 13 квітня 2016 р № 10-МР). Відповідність сум на рахунку і в декларації (передбачено пунктом 2.7 Додатку 2 до положення Банку Росії від 15 жовтня 2015 р № 499-П). Сплата ПДФО і контроль суми податку (передбачено Методичними рекомендаціями Банку Росії від 13 квітня 2016 р № 10-МР).

Щоб уникнути включення в чорний список, рекомендується не проводити операції, які можуть бути кваліфіковані банком як підозрілі. Крім того, потрібно відстежувати дотримання зазначених вище критеріїв і прагнути їм відповідати. За запитом банку необхідно надавати документи і відомості, що пояснюють економічний сенс проведених операцій. У разі надання повного пакета паперів та підтвердження законності цілей операції банк не відмовить в її проведенні або в прийнятті клієнта на обслуговування.

Що робити, якщо ви в чорному списку?

У самому Положенні № 550-П відсутні будь-які вказівки або рекомендації, що клієнтам з чорного списку треба автоматично відмовляти в обслуговуванні. Більш того, в Інформаційному листі від 15 червня 2017 року № ІН-014-12 / 29 ЦБ РФ вказував, що саме по собі наявність інформації про конкретний клієнта в чорному списку не є самостійною підставою для прийняття кредитною організацією рішення про відмову у відкритті рахунку або проведенні операції. З чого випливає, що наявність компанії в чорному списку ще не є для неї вироком.

Однак на практиці ситуація обернулася прямо протилежним чином. Банки відмовляються працювати з клієнтами, які потрапили в чорний список, вважаючи їх проблемними, так як вони вимагають посиленого і постійного контролю, недостатнє забезпечення якого загрожує відкликанням у банку ліцензії . У такій ситуації ризик втратити ліцензію можна порівняти з втратою клієнта. У зв'язку з цим компаніям, яким банк закрив рахунок і вніс їх в чорний список, часто не вдається відкрити рахунок більше ні в одному банку.

Але бізнес знайшов вихід - створити нову організацію або перереєструвати компанію на ІП, що тягне за собою додаткові фінансові витрати. Зазначу, що цей спосіб не завжди ефективний, оскільки банк зможе співвіднести учасників / керівників попереднього і чинного юридичної особи / ІП і при виявленні збігів знову відмовити в обслуговуванні.

Вийти з чорного списку: яке є рішення?

Раніше будь-якого механізму вибуття з чорного списку не існувало, більш того, банк не зобов'язаний був надавати клієнту інформацію про причини прийняття рішення про відмову в обслуговуванні.

Описана вище ситуація призвела до хвилі масових відмов у відкритті рахунків і здійснення обслуговування клієнтів і, як наслідок, скарг з боку підприємців на дії банків в ЦБ РФ.

У зв'язку з цим Банк Росії випустив Методичні рекомендації від 10 листопада 2017 року № 29-МР, в яких кредитним структурам було надано право анулювати спрямовані в Росфінмоніторинг відомості про компанії, які потрапили в список через технічні помилки та відмов на підставах, не пов'язаних з наявністю ризику легалізації (відмивання) доходів. Відповідний механізм був прописаний в зазначених рекомендаціях.

Крім цього Центральний Банк РФ вказав, що кредитним організаціям необхідно зважено використовувати інформацію про відмови і не допускати прийняття рішень з причин, не пов'язаних з ризиком відмивання доходів . Банкам рекомендовано визначити підрозділ або співробітника, уповноважених розглядати скарги на відмови в отриманні послуг, і приймати за такими випадками зважені рішення.

При цьому зрозуміло, що самі по собі ці рекомендації не могли кардинально змінити ситуацію з масовими відмовами в обслуговуванні - потрібно вживання заходів на законодавчому рівні.

27 грудня 2017 року було прийнято закон № 470-ФЗ «Про внесення змін до окремих законодавчих актів РФ», який вніс зміни в Закон № 115-ФЗ в частині механізму виключення з чорного списку, а також оскарження рішень банку про відмову в обслуговуванні, який полягатиме в наступному.

Що змінилося?

За новими правилами банк інформує клієнта не тільки про факт відмови від проведення операції чи укладення договору банківського рахунку, а й про причини такої відмови.

Тепер клієнт має право подати до банку документи і (або) відомості про відсутність підстав для такої відмови. Банк зобов'язаний розглянути подані клієнтом документи і відомості і не пізніше 10 робочих днів з дня їх подання направити компанії повідомлення про усунення підстав, відповідно до яких раніше було прийнято рішення про відмову, або про неможливість усунення відповідних підстав виходячи з документів і (або) відомостей , представлених фірмою.

Якщо за підсумками розгляду поданих клієнтом паперів банком все-таки буде прийнято рішення про відмову в обслуговуванні, то фізична або юридична особа зможе оскаржити його в міжвідомчу комісію при ЦБ РФ, створення якої передбачено змінами до Закону № 115-ФЗ.

Зверніть увагу

Тепер клієнт має право подати до банку документи і (або) відомості про відсутність підстав для такої відмови. Банк зобов'язаний розглянути подані клієнтом документи і відомості і не пізніше 10 робочих днів з дня їх подання дати комерсантам відповідь.

Вимоги до заяви, склад міжвідомчої комісії, порядок і терміни розгляду заяв і документів, представлених комерсантами, а також правила прийняття рішення за результатами такого розгляду встановлюються Центральним Банком РФ за погодженням з уповноваженим органом. При цьому термін розгляду за загальним правилом не буде перевищувати 20 робочих днів з дня звернення заявника.

Банки зобов'язані подавати до міжвідомчої комісії мотивовану підставу прийнятого рішення про відмову від проведення операції або про відмову в укладенні договору банківського рахунку. Рішення міжвідомчої комісії є обов'язковим для виконання банком.

Якщо за підсумками розгляду скарги міжвідомчою комісією при Центральному банку РФ рішення буде прийнято на користь клієнта, то після отримання його банком останній зобов'язаний направити в уповноважений орган інформацію про відкликання раніше надісланого повідомлення про відмову в обслуговуванні.

Якщо фізична або юридична особа після прийняття рішення на свою користь знову звернеться в банк, то він не має права відмовити заявнику в проведенні операції або в укладенні договору банківського рахунку.

На чию сторону встає суд?

До прийняття зазначених змін до Закону № 115-ФЗ рішення банку про відмову в здійсненні операцій за рахунком або про відкриття рахунку можна було оскаржити до суду в загальному порядку. При цьому найчастіше арбітри вставали на сторону клієнта при відсутності у банку достатніх доказів підозрілості операцій або діяльності організації (Постанова Арбітражного суду Московського округу від 27 жовтня 2017 р № Ф05-15086 / 2017 по справі № А40-202834 / 16). В цілому прийняті зміни до Закону № 115-ФЗ спрямовані на створення відкритого і чітко врегульованого механізму досудового оскарження рішення банку про відмову в обслуговуванні. Сподіваємося, що він зможе прискорити розгляд поданих скарг та оперативно вирішувати питання, не вдаючись до судової процедури.

Однак, з моєї точки зору, якщо на етапі досудового оскарження прийнято негативне рішення за підсумками розгляду скарги клієнта, то компанія як і раніше зможе розраховувати на звернення до суду та прийняття позитивного рішення на свою користь, якщо у неї є надійні докази відсутності порушень положень Закону № 115-ФЗ.

Читайте також «Блокування« підозрілих »рахунків дійшла до суду»

Журнал «Розрахунок»

Правдивий журнал про роботу бухгалтера сьогодні. У виданні не публікуються теорії або норми законів, всі тексти - реальний досвід бухгалтерів, директорів, юристів і кадрових працівників. Цікаву статтю «для себе» в кожному номері знайде будь-який співробітник компанії.

Замовити журнал